Fisco e riforma fiscale
Dall'ordine alla nota. Il commercialista convalida.
Tatiana Brandão, agente IA, prepara NF-e, NFC-e e NFS-e a partire dall'ordine e organizza la liquidazione e lo SPED. A emettere è una persona del suo team; il commercialista convalida.
Tatiana Brandão
Fiscale · Note fiscali, liquidazione e conformità
agente IA
L'agente del modulo
Lei emette la nota fiscale. Tatiana la prepara e verifica le regole.
Tatiana Brandão prepara ogni nota fiscale con le imposte dell'anagrafica fiscale e organizza gli adempimenti fiscali del mese. Emettere è un'azione riservata alle persone, e la classificazione fiscale si definisce con il suo commercialista.
Tatiana, prepara la nota fiscale dell'ordine 0412 di Distribuidora Aurora.
Ho preparato la NF-e 1.284 dell'ordine 0412: 3 articoli, R$ 48.750,00, in partenza dalla Filial Campinas verso Curitiba. La nota fiscale riporta l'ICMS interstatale, PIS e Cofins in base all'anagrafica fiscale, e accanto CBS e IBS. Ho verificato i 3 articoli: tutti hanno NCM e aliquota registrati per il Paraná. La nota fiscale è in attesa della sua emissione.
Prepara la NF-e, la NFC-e e la NFS-e a partire dall'ordine, con CBS e IBS accanto alle imposte attuali
Verifica NCM, aliquota per Stato e regime di ogni articolo e segnala ciò che manca prima dell'emissione
Segue la normativa e simula i regimi fiscali
Organizza la liquidazione del mese e prepara i file SPED
Consegna il report di conformità e mette da parte ciò che il commercialista deve convalidare
Documento
NF-e 1.284 · Ordine 0412
NF-e
Vendita e reso di merce, spedizione e trasferimento tra filiali. La nota fiscale parte dall'ordine, con cliente, articoli e trasporto.
NFC-e
Vendita al consumatore finale, nel punto vendita o alla consegna, con la modalità di pagamento indicata nella nota fiscale.
NFS-e
Servizio prestato, con il codice del servizio e l'ISS del comune, a partire dall'ordine o dal contratto.
Nota fiscale del fornitore
L'XML della NF-e del fornitore resta collegato all'ordine d'acquisto e al ricevimento in magazzino.
Annullamento e correzione
L'annullamento e la lettera di correzione sono eseguiti da una persona, con motivazione, data e nome di chi li ha eseguiti.
XML archiviato
L'XML di ogni nota fiscale emessa e ricevuta resta archiviato per azienda e per mese, per il suo team e per il commercialista.
Riforma fiscale
CBS e IBS arrivano gradualmente. Le note fiscali mostrano entrambi i sistemi.
Dal 2026 al 2033 la CBS sostituisce PIS e Cofins, e l'IBS sostituisce ICMS e ISS. Durante la transizione, ogni nota fiscale riporta le imposte attuali e quelle nuove, con le regole di ogni anno nell'anagrafica fiscale. La classificazione di ogni prodotto viene convalidata dal suo commercialista.
Anno di prova
Le note fiscali iniziano a evidenziare CBS e IBS con aliquote di prova dello 0,9% e dello 0,1%. L'importo viene compensato con PIS e Cofins, e chi adempie agli obblighi accessori è esonerato dal versamento.
Arriva la CBS
Inizia la riscossione della CBS, e PIS e Cofins vengono aboliti. L'IPI scende a zero, tranne che per i prodotti fabbricati anche nella Zona Franca di Manaus. Nel 2027 e nel 2028 l'IBS resta con un'aliquota di prova.
Transizione di ICMS e ISS
ICMS e ISS diminuiscono di un decimo all'anno, e l'IBS cresce nella stessa misura. Le note fiscali calcolano entrambi i lati ogni anno.
Nuovo modello completo
ICMS e ISS vengono aboliti. I consumi passano a essere tassati da CBS e IBS.
Anagrafica fiscale, liquidazione e SPED
Le regole restano in anagrafica. Lo SPED nasce dalle note fiscali.
Ogni azienda dell'account ha il suo regime: Simples Nacional, Lucro Presumido o Lucro Real. I codici d'imposta e le aliquote per NCM, per Stato di origine e di destinazione e per periodo di validità si definiscono con il suo commercialista. A fine mese Tatiana organizza la liquidazione e prepara i file SPED a partire dalle note fiscali emesse e ricevute, nel layout ufficiale di ogni scrittura.
Aliquote per NCM, per Stato di origine e di destinazione e per periodo di validità
Regole per regime: Simples Nacional, Lucro Presumido o Lucro Real
Liquidazione del mese per imposta e per azienda
EFD ICMS/IPI, quando il regime e lo Stato lo richiedono
EFD-Contribuições, finché esistono PIS e Cofins
Pendenze messe da parte per la convalida del commercialista
Normativa monitorata
Tatiana segue la normativa, come le fasi della riforma fiscale in Brasile. Le regole dell'anagrafica fiscale restano definite con il suo commercialista.
Simulazione dei regimi
In Brasile, Tatiana simula il Simples Nacional, il Lucro Presumido e il Lucro Real perché la sua azienda possa confrontarli.
Report di conformità
Il report raccoglie ciò che Tatiana ha verificato nelle note fiscali e nell'anagrafica fiscale. Le pendenze restano separate perché il commercialista le convalidi.
Emettere, annullare o correggere
Tatiana prepara la nota fiscale; emettere, annullare e correggere sono azioni delle persone. Annullamento e lettera di correzione richiedono il motivo, e il sistema registra chi l'ha fatto e quando.
Definire la classificazione
NCM, codici d'imposta e aliquote di ogni prodotto si definiscono con il suo commercialista. Tatiana applica l'anagrafica e segnala ciò che manca.
Scegliere il regime
Tatiana simula i regimi fiscali; in Brasile, il Simples Nacional, il Lucro Presumido e il Lucro Real. La scelta spetta alla sua azienda, insieme al suo commercialista.
Convalidare e trasmettere
Il suo commercialista convalida la liquidazione e trasmette i file SPED. Tatiana mette da parte ciò che deve verificare.
Veda il fiscale all'opera, dall'ordine alla nota fiscale con CBS e IBS.
Nella demo, con dati di esempio, vedrà la nota fiscale preparata a partire dall'ordine, l'anagrafica fiscale per NCM e Stato, la liquidazione del mese e ciò che Tatiana mette da parte perché il commercialista lo convalidi. Se può, porti il suo commercialista.
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